2025 상속세 신고기간, 가산세 및 절세 방법 5가지(계산하기)

소중한 가족을 떠나보낸 슬픈 마음을 추스리기도 전에 상속세 신고기간을 놓치면 큰 금액의 가산세를 물게되는 일이 발생할 수 있는데요.

 

이런 일은 나와는 멀게 느껴질 수 있지만 언제든 예고없이 갑자기 찾아올 수 있습니다.

 

그렇기 때문에 단 5분 투자하시어 미리 2025 상속세 신고 기간과 이러한 세금 폭탄을 겪지 않을 수 있도록 상속세 절세방법 5가지 얻어가시기 바랍니다.

 

 

↓ 상속인이 상속받은 재산의 가액을 알고 있을 때 간편하게 세액계산을 할 수 있습니다.

 

 

↓ 부동산, 주식, 기타재산의 상속에 따른 상속세 세액을 계산할 수 있습니다.

 

 

 

 

상속세란?

상속세는 고인이 남긴 재산을 상속받게 되는 사람에게 부과되는 세금으로 상속받은 재산의 가치가 일정 기준 초과하게 되면 납부해야 합니다.

 

여기서 가장 중요한 점은 상속세를 납부하고 신고하는 기간이 정해져 있어서, 이 기간을 놓치면 불이익을 받게 되는데요.

 

2025 상속세 신고기간은 다음과 같습니다.

 

 

2025 상속세 신고기간

기본적으로 상속세 신고기간은 고인이 사망할 날부터 시작해 신고하고 납부하는 기간입니다.

 

✅ 사망일(상속개시일)로부터 6개월 이내 신고 완료

예) 2025년 1월 사망 → 7월 말까지

예)2025년 6월 사망 → 12월 말까지

 

✅ 연휴/공휴일 겹칠 경우 다음 영업일까지

 

특례 신고기간

✅ 재외국민: 9개월

✅ 상속인 전원 해외거주: 9개월

✅ 코로나 등 특수상황: 별도 연장 가능

 

 

미리 준비할 서류

1️⃣ 가족관계증명서

2️⃣ 상속인의 주민등록등본

3️⃣ 피상속인 사망진단서

4️⃣ 상속재산 목록 작성 및 재산 가치 평가

 

 

상속세 신고를 위한 준비 서류

✅ 부동산 상속시:

1. 등기부등본
2. 건축물대장
3. 임대차계약서(해당하는 경우)

 

✅ 금융자산 상속시 :

• 예금잔액증명서
• 주식잔고증명서
• 보험증권 사본

 

✅ 채무 상속 시 :

• 대출잔액증명서
• 채무 관련 계약서

 

 

✅ 사전증여재산이 있는 경우 :

• 증여세 신고서 사본
• 증여계약서

 

 

✅ 가업상속 공제 신청시 :

• 가업상속 관련 증빙서류

 

 

✅ 비거주자가 포함된 경우 :

• 외국인등록증 사본 또는 여권사본

 

2025년 가산세 비율

이러한 신고기간을 놓치게 되면 다음과 같이 가산세 폭탄을 맞게 됩니다.

 

✅ 미신고: 납부할 세액의 20% 가산

✅ 납부불성실 : 매월 약 0.89%의 연체 가산세

✅ 납부지연: 미납, 미달 납부 세액 x 미납기간 x 이자율

 

 

상속세 세율

상속세 신고기간을 알았다면, 더불어 상속세 세율도 참고하시면 좋습니다. 상속세는 (상속세 과세표준 X 세율) - 누진공제액으로 계산되기때문인데요.

 

세율은 다음과 같습니다.

과세표준	세율	누진공제액
1억원 이하	10%	X
5억원 이하	20%	1천만원
10억원 이하	30%	6천만원
30억원 이하	40%	1억 6천만원
30억원 초과	50%	4억 6천만원

 

 

꼭 알아둘 절세 포인트 3가지

1️⃣ 배우자 상속공제 활용

배우자 상속공제를 활용할 경우 최대 30억원까지 공제받을 수 있습니다.

 

2️⃣ 작은 상속 사전 증여 고려

미리 증여하지 않는 경우 높은 세율이 적용됩니다.

 

3️⃣ 금융재산 상속 공제 활용

예금, 적금, 보험금 등의 금융재산에 대한 공제는 최대 2억원까지 가능합니다.

 

4️⃣ 동거주택 상속 공제 활용

피상속인과 10년 이상 동거한 주택 상속하게 된다면, 공제 가능합니다.

 

5️⃣ 가업 상속 공제 활용

가업을 승계하게 되면, 일정 요건 충족 시 공제받을 수 있습니다.

 

 

이처럼 상속세는 신고기한이 정말 중요합니다.

 

특히 2025년에는 일부 제도가 변경되니 더욱 꼼꼼히 챙기시기 바랍니다.

 

 

자주하는 질문

상속할 때 부동산은 소유권이전등기를 해야하나요?

아닙니다. 부동산 소유권은 등기 없이도 상속인에게 이전됩니다.

 

아버지가 부동산 매매계약 후 등기 전에 돌아가셨습니다. 이런 경우 어떻게 해야 하나요?

이럴 경우 상속인이 부동산 이전등기를 신청할 수 있습니다.

 

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